上海宝信软件股份有限公司

(资料图片仅供参考)

  内部控制审计报告

              目    录

一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页

二、附件………………………………………………………………第 3—6 页

 （一）本所营业执照复印件…………………………………………第 3 页

 （二）本所执业证书复印件…………………………………………第 4 页

 （三）注册会计师执业资格证书复印件……………………… 第 5—6 页

              内部控制审计报告

                天健审〔2023〕6-140 号

上海宝信软件股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了上海宝信软件股份有限公司（以下简称宝信软件公司）2022 年 12 月 31

日的财务报告内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宝信

软件公司董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，宝信软件公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规

                  第 1 页 共 6 页

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：

     中国·杭州         中国注册会计师：

                   二〇二三年四月三日